Une demi-douzaine de changements, concernant tout, depuis les chèques de sécurité sociale jusqu’aux charges sociales que devront payer certains travailleurs, sont désormais en vigueur.
Au cours des 85 dernières années, la sécurité sociale a fourni une base financière aux Américains vieillissants qui ne pouvaient plus le faire eux-mêmes. Selon une analyse du Centre sur les priorités budgétaires et politiques, ce programme est chargé de sortir 22,7 millions de personnes de la pauvreté chaque année, dont 16,5 millions d’adultes âgés de 65 ans et plus.
Même si la sécurité sociale constitue un pilier depuis plus de huit décennies, elle n’est pas statique. Des mises à jour sont apportées à ce programme emblématique sur une base annuelle. Alors que le calendrier passe officiellement à la nouvelle année, six changements significatifs en matière de sécurité sociale entrent en vigueur aujourd’hui.
1. Un contrôle plus important de la sécurité sociale est en route
L’annonce la plus attendue chaque année pour la Sécurité sociale est son ajustement au coût de la vie, ou COLA.
Le COLA est le mécanisme par lequel la Social Security Administration (SSA) prend en compte les effets de l’inflation sur les bénéficiaires. Par exemple, si le prix collectif d’un panier de biens et services régulièrement achetés par les retraités augmente de 2 %, 3 % ou 5 %, les prestations de sécurité sociale devraient, idéalement, augmenter d’un montant proportionné pour éviter une perte de pouvoir d’achat.
En 2025, les chèques de sécurité sociale bénéficieront d’un ajustement au coût de la vie de 2,5 %. Bien qu’il s’agisse du plus petit COLA en quatre ans, il s’agit néanmoins de la quatrième année consécutive où les COLA sont au-dessus de la norme, par rapport à une augmentation moyenne au cours des 15 dernières années d’environ 2,3 %.
En dollars nominaux, le travailleur retraité moyen peut s’attendre à ce que son chèque mensuel augmente de 49 $ pour atteindre 1 976 $ au cours de la nouvelle année. En comparaison, le chèque de prestation moyen pour les travailleurs handicapés et Les bénéficiaires survivants devraient augmenter de 38 $ par mois pour atteindre respectivement 1 580 $ et 1 551 $ en 2025.
Même si un quatrième COLA consécutif au-dessus de la moyenne semble probablement bien sur le papier, les dépenses de logement et de soins médicaux obstinément élevées, associées à une prime Medicare Part B en augmentation rapide, sont susceptibles d’enliser une fois de plus le pouvoir d’achat d’un dollar de la sécurité sociale.
2. Les hauts revenus devront peut-être ouvrir un peu plus leur portefeuille
Il convient de noter que ces changements n’ont pas seulement un impact sur les bénéficiaires existants. Le début d’une nouvelle année signifie que les travailleurs aux revenus élevés pourraient devoir payer une facture fiscale plus importante.
La sécurité sociale est principalement financée par les charges sociales de 12,4 % perçues sur les revenus du travail (salaires et traitements, mais pas les revenus de placements). En 2024, les revenus gagnés entre 0,01 $ et 168 600 $ étaient soumis aux charges sociales.
À compter d’aujourd’hui, tous les revenus gagnés entre 0,01 $ et 176 100 $ sont applicables à l’impôt sur les salaires de 12,4 %. Pour les curieux, le chiffre limite supérieur, connu sous le nom de plafond maximum des revenus imposables, s’ajuste en fonction du pourcentage d’augmentation de l’indice national du salaire moyen la plupart des années.
Le côté positif est qu’environ 94 % des travailleurs gagneront moins que le plafond des gains imposables et ne seront donc pas affectés par ce changement. Mais pour les 6 % de travailleurs les mieux rémunérés, votre charge sociale à payer pourrait grimper jusqu’à 930 $ si vous êtes travailleur indépendant ou 465 $ si vous êtes employé par quelqu’un d’autre au cours de la nouvelle année.
3. La prestation mensuelle maximale à l’âge de la retraite à taux plein augmente
Alors que les travailleurs aisés devront probablement ouvrir un peu plus leur portefeuille, les retraités aux revenus élevés devraient recevoir cette année une prestation mensuelle plus importante.
En 2024, la prestation mensuelle maximale pour un travailleur ayant atteint l’âge de la retraite à taux plein était de 3 822 $. L’âge de la retraite à taux plein représente l’âge auquel un travailleur devient éligible à recevoir 100 % de sa prestation mensuelle. En 2025, ce chèque mensuel maximum à l’âge de la retraite à taux plein augmentera de 196 dollars pour atteindre 4 018 dollars.
Seulement environ 2 % des bénéficiaires atteignent cette prestation mensuelle maximale de la Sécurité sociale. La raison pour laquelle ce chiffre est si faible est que trois critères doivent être remplis pour y parvenir :
- Un bénéficiaire retraité doit attendre l’âge de la retraite à taux plein avant de percevoir ses prestations.
- Les bénéficiaires doivent travailler au moins 35 ans, étant donné que le SSA s’appuie sur leurs 35 années les plus rémunératrices, corrigées de l’inflation, pour calculer leur prestation à l’âge de la retraite à taux plein.
- Les travailleurs retraités devraient avoir atteint ou dépassé le plafond de revenus imposables maximum au cours des 35 années utilisées par le SSA pour calculer leur prestation mensuelle.
4. Les seuils de retenue des prestations pour les déclarants anticipés augmentent
La nouvelle année apporte également des changements significatifs pour les travailleurs qui ont commencé à percevoir leurs chèques de sécurité sociale avant d’atteindre l’âge de la retraite à taux plein (c’est-à-dire les déclarants anticipés).
Le programme de sécurité sociale encourage les retraités à attendre pour réclamer leurs prestations grâce à une incitation financière. Pour chaque année qu’un travailleur attend pour commencer à percevoir ses prestations, à partir de 62 ans et jusqu’à 70 ans, sa prestation mensuelle peut augmenter jusqu’à 8 %. Mais pour les premiers déclarants à 62 ans, cela signifie accepter une réduction permanente de leur versement mensuel de 25 à 30 %, selon leur année de naissance.
Mais ce n’est pas la seule pénalité potentielle pour les premiers déclarants. Le test des revenus de retraite permet au SSA de retenir tout ou partie des prestations d’un déclarant anticipé, en fonction de son revenu.
Les premiers déclarants qui n’ont pas atteint l’âge de la retraite à taux plein en 2024 se sont vu retirer 1 $ de prestations pour chaque 2 $ de revenu gagné au-dessus de 22 320 $, ce qui équivaut à 1 860 $ par mois. Cette année, les déclarants anticipés qui n’atteindront pas l’âge de la retraite à taux plein peuvent gagner jusqu’à 23 400 $ (1 950 $ par mois) sans aucune retenue.
Le seuil de retenue est sensiblement différent pour les travailleurs qui volonté atteindre l’âge de la retraite à taux plein à un moment donné en 2025. Pour cette catégorie de déclarants anticipés, 1 $ de prestations peut être retenu pour chaque 3 $ de revenu gagné supérieur à 62 160 $ (5 180 $ par mois) au cours de l’année en cours. Cela représente une hausse par rapport aux 59 520 $ (4 960 $ par mois) de 2024.
5. Les seuils de revenus pour les travailleurs handicapés augmentent également
Les déclarants anticipés ne sont pas la seule catégorie de bénéficiaires à voir des changements dans les seuils de revenu au cours de la nouvelle année. Les plus de 7,2 millions de travailleurs handicapés du programme ont également des plafonds de revenus dont ils voudront être conscients.
L’année dernière, les travailleurs handicapés non aveugles ont été autorisés à gagner jusqu’à 1 550 dollars par mois sans que leurs versements ne soient interrompus par la SSA. Au cours de la nouvelle année, ils pourront gagner 70 $ de plus par mois, soit 1 620 $, sans que leurs prestations d’invalidité ne soient interrompues.
Cette augmentation nominale d’une année sur l’autre est encore plus prononcée pour les travailleurs aveugles handicapés. La capacité de générer un revenu sans cesser les prestations d’invalidité de la sécurité sociale augmente de 110 dollars par mois au cours de l’année en cours pour atteindre 2 700 dollars pour les travailleurs aveugles handicapés.
6. Il sera de plus en plus difficile d’avoir droit à une prestation de sécurité sociale
Dernier point mais non le moindre, il sera un peu plus difficile pour les travailleurs d’être admissibles à la couverture de sécurité sociale, qui comprend d’éventuelles prestations de retraite, de survivant et d’invalidité.
Malgré ce que vous avez pu lire ou entendre ailleurs, les prestations de sécurité sociale ne sont pas un droit ou une évidence simplement parce que vous êtes citoyen américain. Les prestations sont traditionnellement acquises grâce au travail, avec un cumul de 40 crédits de travail à vie nécessaires pour recevoir une prestation de travailleur retraité. Un maximum de quatre crédits peuvent être gagnés par an.
La bonne nouvelle pour les travailleurs américains, et en particulier pour les travailleurs à temps partiel, est que la barre pour gagner ces précieux crédits à vie est relativement basse. En 2024, il fallait 1 730 $ de revenu gagné pour bénéficier d’un crédit d’emploi. Ainsi, 6 920 $ de revenu gagné (1 730 $ X 4) suffisent pour maximiser vos crédits de travail l’année dernière.
Au cours de la nouvelle année, il faudra 1 810 $ de revenu gagné pour recevoir un crédit de travail à vie et 7 240 $ pour obtenir le maximum de quatre crédits de travail.
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