Chers membres du conseil d’administration et présidents-directeurs généraux :
Cette lettre fournit des informations vitales sur les principaux changements affectant votre caisse populaire en raison de la loi CARES (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security) récemment promulguée.
La loi Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act a été promulguée par le président Trump le 27 mars 2020. La loi CARES contient de nombreuses dispositions pour aider les travailleurs, les familles et les entreprises, y compris les prestations d’assurance-chômage et les programmes de garantie de prêt. Il contient également des dispositions qui aident les secteurs de l’économie en grande difficulté. Certaines des dispositions de la loi CARES qui affectent les coopératives de crédit sont décrites ici.
Facilité centrale de liquidité (CLF) (§ 4016) : Les changements propulsés par la loi CARES sur le CLF peuvent aider à fournir un soutien de liquidité important à l’ensemble du système des coopératives de crédit alors que nous traversons la pandémie de COVID-19. Ces modifications prendront fin le 31 décembre 2020.
Premièrement, la loi CARES a supprimé la référence «au service principalement des personnes physiques» dans la définition des «besoins de liquidité» de la loi fédérale sur les coopératives de crédit pour permettre un accès temporaire aux coopératives de crédit d’entreprise en plus des coopératives de crédit de personnes physiques.
Deuxièmement, la disposition sur l’adhésion à la CLF de la Federal Credit Union Act a été modifiée pour offrir une plus grande flexibilité aux coopératives de crédit constituées en tant que membres mandataires en ce qui concerne le montant qu’elles doivent payer pour souscrire au capital-actions de la CLF.
Troisièmement, la loi CARES a modifié la disposition de la loi fédérale sur les coopératives de crédit concernant les demandes de prolongation de crédit des membres en supprimant la référence au conseil de la NCUA désapprouvant les demandes déposées dans le but d’élargir les portefeuilles des coopératives de crédit. Au lieu de cela, en vertu de la loi CARES, le demandeur doit fournir la preuve au Conseil qu’il a fait des efforts raisonnables pour utiliser d’abord les sources primaires de liquidité, y compris les sources de financement du bilan et du marché, pour répondre à ses besoins de liquidité.
Quatrièmement, la loi CARES a temporairement augmenté le pouvoir d’emprunt du Conseil au nom de la FCF. Au cours de cette période, le pouvoir d’emprunt est passé à 16 fois le capital souscrit et l’excédent de la FCF. Ensemble, ces modifications renforcent la capacité de la FCF à servir de fournisseur efficace de liquidités aux coopératives de crédit.
La NCUA encourage les coopératives de crédit sans adhésion actuelle régulière ou d’agent à la CLF à adhérer dès que possible. Des directives supplémentaires sur les modifications apportées au CLF seront publiées par la NCUA dans un proche avenir. En attendant, si vous avez des questions sur la manière d’adhérer à la FCF et sur les avantages de l’adhésion, veuillez envoyer un e-mail à [email protected].
Seuil des dépôts assurés (§ 4008(b)) : La loi CARES permet au conseil d’administration de la NCUA, en coordination avec la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), d’augmenter d’un montant illimité, ou de réduire le montant approuvé par le conseil, la couverture d’assurance des actions sur tous les comptes de transaction ne portant pas intérêt dans n’importe quel coopérative de crédit assurée par le gouvernement fédéral jusqu’au 31 décembre 2020. Le conseil d’administration de la NCUA évaluera si une augmentation est nécessaire à mesure que la pandémie de COVID-19 évolue.
Allègement temporaire des restructurations de dettes en difficulté (§ 4013) : La loi CARES permet aux institutions financières, y compris les coopératives de crédit, de suspendre l’obligation de classer certaines modifications de prêt liées à la pandémie de COVID-19 comme des restructurations de dettes en difficulté. Les agences fédérales de réglementation financière, y compris la NCUA, ont publié une déclaration distincte sur ces changements.
Programme de protection des chèques de paie (§ 1102 et 1109) : La NCUA a publié des directives distinctes sur ce programme. En résumé, la loi CARES autorise la Small Business Administration (SBA) à créer le Paycheck Protection Program (PPP), un programme de garantie de prêt qui aide certaines entreprises concernées à répondre aux besoins en matière de paie et aux services publics résultant de la pandémie de COVID-19. Les entités éligibles peuvent inclure les petites entreprises, les organisations à but non lucratif, les organisations d’anciens combattants, les entreprises tribales, les entrepreneurs indépendants et les travailleurs indépendants. Visiter le Trésor des États-Unis (ouvre une nouvelle fenêtre)
(Vous quitterez NCUA.gov et accéderez à un site Web non-NCUA. Nous vous encourageons à lire les politiques de lien de sortie du NCUA. (ouvre une nouvelle page).)
et Administration des petites entreprises (ouvre une nouvelle fenêtre)
(Vous quitterez NCUA.gov et accéderez à un site Web non-NCUA. Nous vous encourageons à lire les politiques de lien de sortie du NCUA. (ouvre une nouvelle page).)
sites Web pour obtenir des renseignements supplémentaires.
Allégement temporaire facultatif des pertes de crédit attendues actuelles (CECL) (§ 4014) : CECL est également connue sous le nom de Financial Accounting Standards Board Accounting Standards Update No. 2016-13 («Measurement of Credit Loss on Financial Instruments»). La loi CARES prévoit une dispense de l’obligation de se conformer au CECL jusqu’au 31 décembre 2020 ou à la fin de l’urgence de santé publique COVID-19, selon la première éventualité. Cependant, les coopératives de crédit ne sont pas actuellement tenues de se conformer à la CECL.
Protection de crédit pendant COVID-19 (§ 4021) : La loi CARES exige que les fournisseurs de données des agences d’évaluation du crédit, y compris les coopératives de crédit, signalent les modifications de prêt résultant de la pandémie de COVID-19 comme «actuelles» ou comme l’état signalé avant l’hébergement, à moins que le consommateur ne devienne actuel. Cette exigence s’applique pendant toute la durée de l’hébergement. Les modifications de prêt peuvent inclure, mais sans s’y limiter, l’abstention et les paiements modifiés. Cette exigence s’applique uniquement aux comptes pour lesquels le consommateur a satisfait aux exigences de l’abstention ou des accords de paiement modifiés. Cette protection est disponible à partir du 31 janvier 2020 et se termine 120 jours après la promulgation, ou 120 jours après la date à laquelle la déclaration d’urgence nationale pour le coronavirus a pris fin, selon la dernière éventualité.
Moratoire de forclusion sur les hypothèques unifamiliales et droit du consommateur de demander l’abstention (§ 4022) : La loi CARES interdit les saisies sur tous les prêts hypothécaires unifamiliaux garantis par le gouvernement fédéral pendant 60 jours, à compter du 18 mars 2020 et se terminant le 17 mai 2020. Elle prévoit jusqu’à 180 jours d’abstention pour les emprunteurs d’un prêt hypothécaire garanti par le gouvernement fédéral qui éprouvent une difficulté financière liée à la pandémie de COVID-19. Les emprunteurs ne sont pas tenus de fournir d’autres documents. Les hypothèques applicables comprennent celles achetées par Fannie Mae et Freddie Mac, assurées ou garanties par HUD, VA ou USDA, ou faites directement par l’USDA. Cette exigence prend fin le 31 décembre 2020 ou lorsque l’urgence de santé publique COVID-19 prend fin, selon la première éventualité.
Abstention des paiements de prêts hypothécaires résidentiels pour les propriétés multifamiliales avec des prêts garantis par le gouvernement fédéral (§ 4023) : La loi CARES prévoit jusqu’à 90 jours d’abstention pour les emprunteurs bénéficiant d’un prêt hypothécaire multifamilial garanti par le gouvernement fédéral qui éprouvent des difficultés financières. Les emprunteurs qui bénéficient d’une abstention ne peuvent pas expulser ou facturer des frais de retard aux locataires pendant la durée de la période d’abstention. Les hypothèques applicables comprennent les prêts à des biens immobiliers conçus pour cinq familles ou plus qui sont achetés, assurés ou assistés par Fannie Mae, Freddie Mac, HUD ou toute autre agence fédérale. Cette exigence prend fin le 31 décembre 2020 ou lorsque l’urgence de santé publique COVID-19 prend fin, selon la première éventualité.
Si vous avez des questions sur les changements décrits dans cette lettre, veuillez contacter votre examinateur ou votre bureau régional.
