Le juge enquête depuis quand le Barça a déduit les factures de Negreira

S’il s’avère que le Barça a tenté de déduire les factures suspectées, l’enquête sur l’affaire Negreira pourrait même être étendue à d’autres délits. Il convient de rappeler que cette affaire a éclaté précisément à cause d’un enquête de l’Agence fiscale et pour la prétendue déduction inappropriée par l’entité de Barcelone de ces factures. La période suivie se situe entre 2015 et 2018, mais il est possible que le FC Barcelone ait fait cette manœuvre auparavant. À cette époque, les montants ne dépassaient probablement pas 120 000 euros par an, ce qui ne pouvait donc pas être considéré comme un délit de fraude au Trésor. Les données des années précédentes sont inconnues. Depuis 2001, le FC Barcelone a versé des sommes à Enríquez Negreira pour de prétendus conseils d’arbitre.

“Une pure invention”

Le juge Aguirre a précisé dans l’une de ses dernières ordonnances, notamment dans celle concernant l’accusation du président actuel Joan Laporta, que les factures présentées par Enríquez Negreira et son fils, à travers des sociétés instrumentales, pouvaient être qualifiées de « pure invention ». Le rober ajoute qu’il faut également tenir compte du fait que dans ce cas “il n’y a même pas de contrat de prestation de services”, que le prix “semble complètement hors du marché” et que l’administration fiscale l’a décrit “comme un simple libéralité. » Cette situation a été acceptée, selon cette résolution, par le club du Barça, qui a dû payer l’amende imposée par le Trésor et a restitué le montant indûment déduit. Au niveau fiscal, une éventuelle fraude survenue avant 2015 ne peut pas être poursuivie, car elle serait prescrite, mais elle peut être poursuivie dans le domaine pénal.

Parmi les délits sur lesquels il enquête, parmi lesquels la corruption (ou la corruption sportive), l’administration déloyale et la falsification de documents commerciaux, le juge a inclus dans l’ordonnance de Laporta un qui est passé inaperçu, mais qui est important. C’est celui du délit comptable qui est imputable uniquement au FC Barcelone. Ce crime consiste essentiellement à ne pas respecter les obligations fiscales ou comptables requises par la loi. Les comportements typiques peuvent inclure l’omission d’informations ou la commission d’actes inappropriés, comme cacher la situation financière réelle. Les comportements typiques peuvent inclure l’omission d’informations ou la commission d’actes inappropriés, comme cacher la situation financière réelle.