2024-05-07 00:07:27
Résumé
Le Bureau du contrôleur de la monnaie (OCC) a approuvé un avis de proposition de réglementation visant à mettre en œuvre l’article 956 de la loi Dodd-Frank sur la réforme de Wall Street et la protection des consommateurs (Dodd-Frank). La proposition établirait de nouvelles exigences en matière de rémunération incitative dans certaines institutions couvertes. Les institutions supervisées par l’OCC qui seraient soumises à la règle proposée comprennent les banques nationales, les associations fédérales d’épargne et les succursales et agences fédérales, ainsi que les filiales de ces institutions (autres que les courtiers, les courtiers, les assureurs, les sociétés d’investissement et les conseillers en investissement). , qui offrent une rémunération incitative et ont un actif consolidé total moyen d’au moins 1 milliard de dollars.
La règle proposée interdirait les dispositifs de rémunération incitative qui encouragent des risques inappropriés de la part d’une institution couverte (1) en offrant à un dirigeant, un employé, un administrateur ou un actionnaire principal de l’institution couverte une rémunération, des frais ou des avantages excessifs ; ou (2) qui pourrait entraîner une perte financière importante pour l’institution financière couverte.
Comme c’est généralement le cas dans les avis interinstitutionnels de propositions de réglementation, la clôture de la période de commentaires sera calculée en fonction de la date de publication de l’avis dans le journal. Registre fédéral. Les parties prenantes peuvent soumettre leurs commentaires à l’OCC par voie électronique en utilisant le site Reglements.gov, comme décrit dans l’avis de proposition de réglementation.
Note pour les banques communautaires
La règle proposée ne s’appliquerait pas aux institutions supervisées par l’OCC dont l’actif total consolidé moyen est inférieur à 1 milliard de dollars.
Points forts
- Il serait interdit aux institutions couvertes d’accorder une rémunération incitative excessive.
- Certaines personnes travaillant dans des institutions couvertes qui ont au moins 50 milliards de dollars d’actifs totaux consolidés moyens ou qui sont des filiales d’institutions couvertes (y compris les sociétés de portefeuille bancaires et les sociétés de portefeuille d’épargne et de crédit) avec au moins 50 milliards de dollars d’actifs totaux consolidés moyens seraient soumises à des restrictions supplémentaires sur leur rémunération incitative. Ces personnes verraient certaines parties de leur rémunération incitative obligatoirement différées et sujettes à confiscation et risqueraient de voir leur rémunération incitative récupérée si certains déclencheurs devaient se produire.
- Les institutions couvertes qui ont au moins 50 milliards de dollars d’actifs totaux consolidés moyens ou qui sont des filiales d’institutions couvertes avec au moins 50 milliards de dollars d’actifs totaux consolidés moyens seraient soumises à des interdictions supplémentaires en matière de couverture, la rémunération incitative maximale qu’elles pourraient accorder par rapport à celle établie les objectifs de rémunération incitative, l’utilisation de mesures de performance relative et la rémunération incitative basée sur le volume.
- La règle proposée comprend des exigences en matière de tenue de dossiers, de politiques et procédures, de gestion des risques et de gouvernance.
Arrière-plan
Article 956 de la loi Dodd-Frank1 exige l’OCC, ainsi que la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), la Federal Housing Finance Agency (FHFA), la National Credit Union Administration (NCUA), le Conseil des gouverneurs de la Réserve fédérale (Federal Reserve Board) et le La Securities and Exchange Commission (SEC) (collectivement, les agences), pour prescrire conjointement des réglementations ou des lignes directrices concernant les pratiques de rémunération incitative dans certaines institutions financières.2 Plus précisément, l’article 956 de la loi Dodd-Frank exige que les agences interdisent tout type d’accord de rémunération incitatif, ou toute caractéristique de tels accords, qui, selon les agences, encouragent les risques inappropriés de la part d’une institution financière couverte (1) en fournissant un cadre dirigeant. , employé, administrateur ou actionnaire principal de l’institution financière couverte avec une rémunération, des frais ou des avantages excessifs ; ou (2) qui pourrait entraîner une perte financière importante pour l’institution financière couverte. En vertu de la loi, une institution financière couverte doit également divulguer à son organisme de réglementation fédéral compétent la structure de ses accords de rémunération incitative, suffisamment pour déterminer si la structure fournit une rémunération, des frais ou des avantages excessifs ou si elle pourrait entraîner une perte financière importante pour l’institution. Dodd-Frank n’exige pas qu’une institution financière couverte déclare la rémunération réelle de certaines personnes.
Le 14 avril 2011, la FDIC, l’OCC, le Federal Reserve Board, la FHFA, la NCUA et la SEC ont publié dans le Registre fédéral une proposition visant à mettre en œuvre l’article 956 de Dodd – Frank.3Le 10 juin 2016, la FDIC, l’OCC, le Federal Reserve Board, la FHFA, la NCUA et la SEC ont publié dans le Federal Register une proposition ultérieure visant à mettre en œuvre l’article 956 de la loi Dodd-Frank.4
Dans cet avis de proposition de réglementation, l’OCC repropose le texte réglementaire de la règle proposée de 2016 et sollicite des commentaires sur des alternatives spécifiques et des questions générales, compte tenu du temps écoulé depuis la publication de la règle proposée de 2016, ainsi que de l’expérience en matière de surveillance supplémentaire, des changements. dans la pratique industrielle et d’autres développements.
Informations complémentaires
Veuillez contacter Alison MacDonald, avocate principale, Conseils bancaires, ou Melissa Lisenbee, avocate, Conseils bancaires, au (202) 649-5490 ; Tamara Culler, directrice, Politique de gouvernance et de risque opérationnel, au (202) 649-7866 ; ou Heather Gilmore, experte principale en matière de soutien à l’identification des risques systémiques et de supervision spécialisée pour la gouvernance et les risques opérationnels, risque de surveillance et analyse, au (215) 494-7686.
Théodore J.Dowd
Contrôleur adjoint principal par intérim et avocat en chef
Lien connexe
#Accords #rémunération #incitativeavis #projet #réglementation
1715055775