Annulez des livres et collectez des mauvais crédits pour les MPME

Paul Sutaryono

Vice-président adjoint BNI (2005-2009)

Une bouffée d’air frais a rapidement soufflé dans le secteur bancaire. Le gouvernement radiera les livres comptables et annulera les créances irrécouvrables des micro, petites et moyennes entreprises (MPME). Quels sont les bénéfices? Quels facteurs doivent être réunis pour que l’effort se déroule sans problème ?

Les statistiques bancaires indonésiennes (SPI) publiées par l’Autorité des services financiers (OJK) le 3 novembre 2023 ont montré que le crédit aux MPME a augmenté de 8,9 %, passant de 1 296,93 billions IDR en août 2022 à 1 412,39 billions IDR en août 2023. Ce chiffre de croissance a augmenté de 7,6 pour cent par rapport au mois précédent, juillet 2023.

Le crédit total aux MPME d’un montant de 1 412,39 billions IDR comprend le crédit de fonds de roulement qui a augmenté de 5,06 pour cent, passant de 983,16 billions IDR à 1 032,93 billions IDR. Le crédit d’investissement a également augmenté de manière significative de 20,93 pour cent, passant de 313,77 billions IDR à 379,45 billions IDR. Les prêts non performants (NPL) se sont améliorés, passant de 4,09 pour cent à 3,99 pour cent, ce qui reste en dessous du seuil de sécurité de 5 pour cent.

Il est normal que le crédit aux MPME, qui sera radié et radié, soit un mauvais crédit. Malheureusement, SPI ne fournit pas de données sur le nombre de prêts douteux pour les MPME. Selon la ministre coordinatrice de l’Économie, Airlangga Hartarto, le nombre de MPME ayant un mauvais crédit est de 246 324 débiteurs. Alors, quels sont les facteurs clés de succès à respecter pour que l’annulation et l’annulation des créances irrécouvrables des MPME puissent se dérouler sans problème ?

Le règlement OJK numéro 40/POJK.03/2019 concernant l’évaluation de la qualité des actifs des banques commerciales, entré en vigueur le 1er janvier 2020, réglemente uniquement les radiations, à l’exclusion des radiations. Ce règlement stipule que les créances irrécouvrables (mauvais crédit) doivent être préalablement restructurées et que des efforts de recouvrement optimaux doivent être déployés. Les banques ne peuvent procéder à une restructuration de crédit que pour les débiteurs qui éprouvent des difficultés à payer le principal et/ou les intérêts du crédit. En dehors de cela, le débiteur a toujours de bonnes perspectives commerciales et est considéré comme capable de remplir ses obligations après la restructuration du crédit.

Il est interdit aux banques de restructurer le crédit dans le but d’améliorer la qualité du crédit et/ou d’éviter d’augmenter la formation de provisions pour évaluation de la qualité des actifs (PPKA). Les banques sont également tenues de prêter attention à cinq principes, notamment l’objectivité, l’indépendance, la prévention des conflits d’intérêts et l’équité. Toutes ces conditions doivent être remplies avant de procéder à des radiations et des radiations pour mauvais crédit. C’est important et urgent.

Heureusement, il existe la loi numéro 4 de 2023 concernant le développement et le renforcement du secteur financier (P2SK), qui entre en vigueur le 12 janvier 2023. Ce règlement stipule que les créances irrécouvrables des banques et/ou des entreprises publiques non bancaires (BUMN) financières les institutions financières peuvent être versées aux MPME. La loi confirme que les pertes subies par les banques et/ou les institutions financières non bancaires d’État lors de la réalisation d’abandons de créances et d’annulations de créances sont des pertes pour les institutions financières bancaires et/ou non bancaires d’État concernées.

Ces pertes ne constituent pas des pertes financières pour l’État dans la mesure où il peut être prouvé que l’action a été réalisée de bonne foi et conformément aux dispositions légales, aux statuts et aux principes de bonne gouvernance d’entreprise. Le Conseil d’Administration, en procédant à l’abandon et à l’abandon de créances, ne peut être tenu responsable des pertes éventuellement subies.

De cette manière, les banques et les institutions financières publiques non bancaires ont le courage d’annuler et d’annuler les créances irrécouvrables des MPME. Jusqu’à présent, ils n’ont pas été assez courageux car cela pourrait être considéré comme une perte pour l’État.

Quels sont les avantages de l’annulation et de l’annulation des créances irrécouvrables pour les débiteurs et les banques ? Ces efforts auront un effet positif sur les débiteurs dans leurs activités commerciales, les rendant ainsi plus prudents. La réputation des débiteurs aux yeux des régulateurs du secteur financier sera meilleure puisque leurs noms ne seront plus répertoriés dans le système de services d’information financière (SLIK) de l’OJK. SLIK est un système d’information géré par OJK pour soutenir la mise en œuvre des fonctions de surveillance et des services d’information dans le secteur financier.

Quels sont les avantages pour les banques ? Les réserves des banques pourraient être considérablement réduites, étant donné qu’auparavant, les banques étaient tenues de constituer des réserves d’au moins 100 pour cent pour les créances douteuses. Il semble désormais que les plus grandes banques soient en compétition pour constituer des réserves bien supérieures à 100 pour cent. Lorsqu’elles ne sont pas utilisées, ces réserves peuvent être converties en d’autres revenus pour augmenter les bénéfices.

Le NPL s’améliorera également. Aujourd’hui, les NPL des banques commerciales se sont améliorés, passant de 2,88 pour cent à 2,50 pour cent. Au final, les rapports financiers des banques deviendront plus beaux.

Cependant, il est préférable d’amortir uniquement les livres, et non d’annuler les charges. De cette façon, la banque a toujours le droit de recouvrer la dette du débiteur. Supprimer des livres et annuler des factures en même temps peut inviter aji mumpung (risque moral) pour les débiteurs. D’un autre côté, les banques peuvent saigner.

Il existe actuellement le règlement OJK numéro 16/POJK.03/2014 concernant l’évaluation de la qualité des actifs des banques commerciales et des unités commerciales de la charia (UUS), qui réglemente, entre autres, les radiations et les radiations des banques commerciales ou UUS. Cependant, le règlement OJK numéro 40/POJK.03/2019 concernant l’évaluation de la qualité des actifs des banques commerciales ne réglemente que les radiations. À proprement parler, il n’existe actuellement aucune réglementation de l’OJK concernant les radiations. En conséquence, les banques et les institutions financières non bancaires appartenant à l’État n’ont pas été en mesure d’annuler et d’annuler les créances douteuses des MPME.

Alors quelle est la solution alternative ? L’OJK est tenu de publier immédiatement des règlements servant de lignes directrices pour la mise en œuvre de la loi numéro 4 de 2023. De cette manière, les radiations et/ou les radiations des créances irrécouvrables des MPME peuvent être effectuées en douceur.

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