Le blanchiment d’argent a déjà commencé

Nous traversons déjà la première étape du blanchiment d’actifs dans le pays et à l’étranger et, bien que les opérations soient peu nombreuses, tu n’as pas à te reposer sur tes lauriers. A cette occasion, nous nous concentrerons sur certains points clarifiés par le Trésor qui présentent un intérêt pour vous encourager à entrer dans le régime.

Nous avons déjà commenté les avantages de ce type de réglementation dans la mesure où le contribuable accède à l’exonération fiscale de devoir payer les impôts qui ont été omis sur les fonds externalisés. Parmi eux figurent la TVA, l’impôt sur le revenu, les taxes intérieures, l’impôt sur les débits et crédits bancaires, la propriété personnelle, entre autres. Concernant l’impôt sur le revenu brut, les juridictions provinciales doivent s’y conformer, comme Neuquén l’a fait récemment avec un taux de 0,75% à 1,5% selon l’étape dans laquelle entre le contribuable.

Tout d’abord, nous devons garder à l’esprit que Le contribuable, s’il souhaite blanchir de l’argent, doit le déposer avant le 30/09/2024 ; C’est-à-dire qu’après cette date seul le reste des actifs pourra être externalisé.

Sous certaines conditions, Le blanchiment n’implique aucun coût fiscal lorsque des espèces, des soldes de comptes bancaires, des crypto-monnaies et des actifs financiers de tout type sont externalisés, pour autant que les fonds soient déposés sur le compte spécial de régularisation et que certaines conditions soient remplies.. Le Trésor a réglementé dans quels véhicules le contribuable peut investir ces fonds, sans avoir à faire face au coût de 5% mais en devant les conserver jusqu’au 31/12/2025.

Ces instruments sont :
– Titres publics délivrés par les États nationaux (y compris BOPREAL), provinciaux, municipaux et/ou la Ville Autonome de Buenos Aires.
– Actions placées par offre publique autorisée par la CNV.
– Obligations négociables avec offre publique autorisée par la CNV.
– Quotas de fonds communs de placement ouverts et fermés, ces derniers étant placés par offre publique autorisée par la CNV.
– Certificats de participation ou titres de créance de trusts placés par offre publique autorisée par la CNV, destinés au financement de MPME, et/ou à l’investissement et/ou au financement de projets productifs, immobiliers et/ou d’infrastructures, pour la promotion de secteurs productifs. investissement.
– Les projets immobiliers initiés après la validité du titre II de la loi n° 27.743, ou avec un degré d’avancement inférieur à cinquante pour cent (50%) de l’achèvement des travaux à cette date. Sont compris les constructions, extensions, installations, entre autres travaux, dans des propriétés propres ou de tiers.

En ce sens la franchise est vraiment tentante sincèrer cet héritage et le mettre dans le circuit financier.

En plus, Lorsque le contribuable externalise jusqu’à 100 000 $ US d’espèces et les dépose avant le 30/09/2024, dans ce cas, il pourra en disposer librement après le 10/10. sans avoir à payer de frais de blanchiment d’argent. Même si vous souhaitez d’abord l’utiliser pour acheter un bien, vous pouvez également l’utiliser.

En outre, Le contribuable n’aura aucun coût fiscal si les liquidités sont externalisées jusqu’à 100 000 $ US. et des marchandises jusqu’à 100 000 $ US, puisque dans ce cas la franchise pour chaque étape est également calculée.

Enfin, il faut tenir compte du fait que le blanchiment d’argent peut également être de la plus haute importance pour clôturer tout audit que le contribuable a ouvert en raison de ventes omises. Il servirait également à couvrir les contribuables pour d’éventuelles inspections que le Trésor n’a pas encore initiées pour les accréditations bancaires pour les ventes antérieures au 31/12/2023.

Il convient de garder à l’esprit que le blanchiment doit être effectué sur la totalité des actifs du contribuable, sans justification.. Les délais sont serrés, mais une bonne planification peut aider à éviter de futurs maux de tête.