Pratiquement tous ceux qui se préparent à la retraite connaissent l’indexation annuelle du compte de retraite, du capital initial et du sous-compte ZUS. Mais peu de gens savent que ces comptes sont également indexés trimestriellement et qu’une indexation trimestrielle peut être prise en compte lors du calcul du montant de la pension, immédiatement après le dépôt de la demande. Peut-être est-ce important au moment de choisir le moment de prendre sa retraite ?
Choisir la bonne date pour introduire une demande de pension auprès du ZUS est très important pour le montant de votre future prestation. Une fois la pension calculée, nous la recevrons pour le reste de notre vie – au montant calculé après le dépôt de la demande et indexé selon les principes généraux. Même un report de ce délai de quelques mois peut entraîner une pension de plusieurs centaines de zlotys plus élevée que dans le cas d’une demande déposée immédiatement le jour où l’on atteint l’âge légal de la retraite.
Indexation trimestrielle : quel est le meilleur mois pour prendre sa retraite
Ces différences concernent essentiellement les personnes prenant leur retraite dans le cadre du nouveau système de retraite en vigueur depuis 1999, c’est-à-dire les personnes nées le 1er janvier 1949. Bien entendu, il existe également des cas dans lesquels la demande de pension ne peut pas être différée, par exemple parce que vous utilisez la prestation de préretraite uniquement pour atteindre l’âge légal de la retraite. Ou bien il n’y a aucune obligation légale, mais l’état de santé et le manque de force permettant de prolonger le travail même pendant une courte période après avoir atteint l’âge de 60 ans – pour les femmes, 65 ans – pour les hommes, peuvent être un obstacle qui empêche de reporter la date de la retraite.
Par décider de la date de départ à la retraite de la manière la plus favorable possibleil convient de connaître à la fois le mode de calcul de son montant par le ZUS et, par exemple, les principes d’indexation des cotisations ou des retraites elles-mêmes.
Indexation en ZUS : annuelle et trimestrielle
Quant à l’indexation, pratiquement tout le monde sait déjà qu’il y a deux dates importantes – le 1er mars, date à laquelle a lieu l’indexation des pensions déjà versées par la ZUS, et le 1er juin – où ont lieu les cotisations accumulées dans les comptes et sous-comptes de la ZUS, pour ceux qui ne deviendront que des retraités.
Mais ce n’est pas tout – lors du calcul du montant de la pension après que le futur retraité ait déposé une demande les données publiées par l’Office central de statistique de l’Office central de statistique (GUS) concernant ce que l’on appelle l’espérance de vie sont également importantes. Ces données sont également modifiées une fois par an. La règle générale est que chaque mois, le nombre pris en compte par le ZUS lors de la répartition des cotisations indexées est plus petit – pour cette raison, chaque report de la demande de pension d’un mois seulement signifie que la répartition entraînera un montant de pension d’autant plus élevé.
Pour les personnes qui perçoivent déjà une pension du ZUS, le plus important est l’indexation des pensions, qui a lieu dans le délai légal du 1er mars de chaque année. Toutes les prestations sont ensuite multipliées par l’indice d’indexation – le même pour tous – et la pension augmente à partir de mars. Parfois, c’est la décision du gouvernement, une indexation en pourcentage et en montant a lieu. Cela signifie que les prestations les plus faibles, quel que soit leur montant, sont augmentées d’un montant fixe et non d’un pourcentage. Ce n’est qu’à partir des pensions dont le montant donne lieu à un taux d’intérêt plus avantageux qu’elles sont indexées en pourcentage.
Suite du matériel sous la vidéo
Indexation du capital pension : pourquoi est-ce important
C’est plus important pour les personnes qui sont sur le point de prendre leur retraite indexation des cotisations collectées en ZUS, c’est-à-dire la valorisation du capital. Elle a lieu le 1er juin, mais s’applique aux cotisations accumulées à la fin de l’année précédente. Il ne s’agit que d’un pourcentage et le plus souvent un indice d’indexation différent s’applique au compte de base et au capital initial, et un autre au sous-compte. Cette indexation est importante pour les personnes qui demanderont une pension, et pas nécessairement dans un avenir proche.
L’indexation des cotisations consiste à multiplier les cotisations d’assurance pension enregistrées sur le compte de l’assuré par l’indice d’indexation. L’indexation est soumise au montant des primes inscrit au compte de l’assuré au 31 janvier de l’année pour laquelle elle est effectuée, majoré des montants dus à l’indexation. L’indexation des cotisations s’effectue annuellement, à compter du 1er juin de chaque année, à compter de l’indexation de 2000.
De même, bien que généralement selon un indice d’indexation différent, le capital accumulé sur le sous-compte, c’est-à-dire les fonds généralement alloués à OFE, est indexé à cette date.
L’indexation du capital initial (fixée par décision de l’Institution d’Assurance Sociale du 1er janvier 1999) s’effectue selon des principes similaires, sous la réserve que la première indexation s’effectue à partir du 1er juin 2000 pour l’année 1999 – selon un indice d’indexation distinct du capital initial pour l’année 1999 s’élevant à 115,60% (calculé conformément à l’article 173, paragraphe 4, de la loi sur les pensions). L’indexation ultérieure du capital initial, c’est-à-dire pour les années 2000 et suivantes, s’effectue selon les indices d’indexation annoncés pour les primes d’assurance.
Par conséquent, en règle générale, février et juillet sont considérés comme les mois les plus favorables pour la retraite. Dans le premier cas, la pension calculée pour février d’une année donnée est immédiatement augmentée en mars grâce à l’indexation. Dans le second cas, grâce à l’indexation des cotisations de juin, un montant égal à la somme du capital accumulé est pris en compte pour le calcul de la pension plus élevé qu’en juin.
Indexation trimestrielle en ZUS : bénéfique pour qui
Mais ce n’est pas tout. Ils sont toujours là indexation trimestrielle des primes, et le mois au cours duquel la demande de pension est présentée et la prestation est calculée détermine quelle indexation trimestrielle sera prise en compte et dans quelle mesure l’indexation annuelle sera incluse dans la base de cette indexation.
C’est beaucoup plus compliqué, bien que précisément réglementé dans la réglementation.
Conformément à l’art. 25a de la loi du 17 décembre 1998 relative aux pensions et rentes de la Caisse d’assurance sociale, pour la détermination du montant de la pension, le montant des cotisations d’assurance pension inscrites sur le compte de l’assuré après le 31 janvier de l’année pour laquelle le dernier rapport annuel l’indexation a été effectuée est indexée trimestriellement. En cas de détermination du montant de la pension :
- au premier trimestre d’une année donnée – la dernière indexation trimestrielle des cotisations est effectuée pour le troisième trimestre de l’année précédente ;
- au deuxième trimestre d’une année donnée – la dernière indexation trimestrielle des cotisations est effectuée pour le quatrième trimestre de l’année précédente ;
- au troisième trimestre d’une année donnée – la dernière indexation trimestrielle des cotisations est effectuée pour le premier trimestre d’une année donnée ;
- au quatrième trimestre d’une année donnée – la dernière indexation trimestrielle des cotisations est effectuée pour le deuxième trimestre d’une année donnée.
Mais à part cela, lors de l’indexation trimestrielle, en fonction du mois de l’année au cours duquel la demande de pension est reçue par le ZUS, il est également important de savoir quel montant des cotisations déjà indexées sera accepté comme correct lors de la détermination du montant. de la pension. Montrons-le à l’aide de l’exemple des candidatures déposées au cours des douze prochains mois.
Ainsi, si la pension est déterminée au premier ou au deuxième trimestre (mais dans la période avril-mai), par exemple 2024, alors le montant des cotisations soumis à la dernière indexation annuelle (c’est-à-dire le montant des cotisations au 31 janvier 2022 indexé) pour 2022 .) devrait être inclus dans le cycle d’indexation trimestriel, à compter de l’indexation du premier trimestre 2023.
Lorsque la demande de pension est déposée au deuxième trimestre, mais précisément en juin, par exemple 2024, alors le montant des cotisations soumis à la dernière indexation annuelle (c’est-à-dire le montant des cotisations au 31 janvier 2023 indexé pour 2023) n’est pas soumis à toute indexation trimestrielle. Toutefois, si elle est plus favorable pour l’assuré dans le cas de la détermination de la pension en juin d’une année donnée, l’indexation des cotisations s’effectue de la même manière que lors de la détermination du montant de la pension en mai d’une année donnée.
Toutefois, lors du calcul du montant de la pension au troisième ou quatrième trimestre, par exemple 2023, le montant des cotisations soumises à la dernière indexation annuelle (c’est-à-dire le montant des cotisations au 31 janvier 2022 indexé pour 2022) doit être inclus dans le calcul. cycle d’indexation trimestriel, à compter de l’indexation du premier trimestre 2023.
Ainsi, si nous déposons une demande de rente en novembre ou décembre 2023, les cotisations indexées fin 2022 le seront également pour le premier et le deuxième trimestre. Toutefois, ces dernières ne couvriront plus les capitaux indexés lors de la dernière indexation annuelle.
Taux d’indexation du compte et du sous-compte en ZUS en 2023 et 2024
Dans les indicateurs d’indexation des cotisations déjà présentés dans Monitor Polski pour 2023 – compte et sous-compte – la situation est la suivante.
Taux d’indexation trimestriels des primes (compte plus capital initial) sont :
- pour le premier trimestre 2023 est de 113,83%,
- pour le deuxième trimestre 2023 est de 104,01%,
- pour le troisième trimestre 2023 est de 100,00 %.
- pour le quatrième trimestre 2023 est de 100,05%
Indicateurs d’indexation du sous-compte CROISSANCE:
- pour le premier trimestre 2023 est de 102,30%,
- pour le deuxième trimestre 2023 est de 102,30%,
- pour le troisième trimestre 2023 est de 102,30%
- pour le quatrième trimestre 2023 est de 102,30%
Les taux d’indexation des cotisations de retraite collectées au ZUS pour le premier trimestre 2024 seront publiés dans Monitor Polski dans les derniers jours de mai 2024.
2024-05-18 02:07:03
1715999097
#montant #pension #ZUS #dépendil #uniquement #lindexation #annuelle #qui #bénéficiera #lindexation #trimestrielle