Le Trésor met une loupe sur les paiements en espèces, surtout si vous êtes indépendant

L’Agence des Impôts a lancé pour cette année un nouveau plan de contrôle qui met un accent particulier sur l’économie souterraine (travail au noir)un phénomène qui est évident dans les paiements en espèces et dans certains secteurs où il peut échapper au paiement des impôts. L’objectif de ce plan est de mettre un terme à ces pratiques et d’accroître la surveillance, notamment dans les transactions supérieures à mille eurosmême si elle étendra également ce contrôle aux opérations inférieures à ce montant.

En plus d’accroître le contrôle des transactions en espèces avec le Plan de contrôle fiscal et douanierLe Trésor concentrera également son attention sur les personnes qui, bien qu’ayant déclaré de faibles revenus, montrent des signes de richesse incompatibles avec ce qu’elles ont déclaré. Ces divergences, connus sous le nom de « signes extérieurs de richesse », inclure propriétés, véhicules ou modes de vie qui ne correspondent pas aux revenus inscrits sur vos déclarations de revenus.

Quels secteurs seront les plus surveillés par le Trésor ?

Parmi les secteurs les plus surveillés seront ceux liés au les petits métiers et les services manuels, comme les maçons, les plombiers ou les électriciens, qui reçoivent souvent des paiements en espèces. Ce type de transaction est difficile à retracer et représente, selon l’administration fiscale, un risque élevé de fraude fiscale. Le manque de moyens de paiement électroniques dans ces secteurs rend difficile le contrôle de la TVA et le suivi des transactionsle Trésor a donc décidé de donner la priorité à sa surveillance.

Une autre préoccupation du Trésor est nouvelles formes de transactions électroniques qui permettent aux gens de déplacer discrètement leurs capitaux et d’éviter leurs obligations fiscales. Plateformes de paiement numérique, systèmes de collecte électronique et néobanques Ils sont dans la ligne de mire du Trésor, car nombre d’entre eux ne sont pas soumis aux mêmes règles d’information que les moyens de paiement traditionnels.

Amendes et sanctions

Concernant les sanctions, le plan de contrôle prévoit des conséquences plus graves pour ceux qui tentent d’échapper au système fiscal en payant en espèces ou par des méthodes électroniques non réglementées. Le Trésor a indiqué que les amendes Ils peuvent atteindre entre 50% et 150% du montant éludéselon la gravité du délit et s’il y a récidive ou circonstances aggravantes supplémentaires. Par exemple, les cas dans lesquels une intention claire d’évasion fiscale ou de blanchiment d’argent est démontrée.

Le plafond légal actuel pour les paiements en espèces est de mille euros. C’est ainsi qu’il est établi Loi 11/2021 du 9 juillet relative aux mesures de prévention et de lutte contre la fraude fiscale. Toutefois, la surveillance s’étendra également aux paiements qui ne dépassent pas ce montant, afin de réduire les possibilités de fraude.