Les clés du testament par commissaire, le plus courant en Euskadi

Maintenant que nous avons une certaine compréhension des notions les plus courantes que l’on peut rencontrer dans la répartition d’un héritage et que nous connaissons la commodité d’aller chez un notaire pour que tout soit bien ficelé, nous allons nous concentrer sur la formule la plus utilisée dans le Pays Basque à tester ; le testament du commissaire. «C’est l’une des institutions phares du droit civil basque. C’est l’option majoritaire en Biscaye et dans les communes alavaises de Llodio et Aramaio, où elle trouve son origine, mais depuis 2015, elle a été étendue à toute la communauté autonome, afin que toute personne possédant un quartier civil basque puisse l’utiliser”, explique Andrés Urrutia, président de l’Académie Basque de Droit et notaire en exercice à Bilbao.

Qu’est-ce qu’un testament du commissaire ?

C’est une option qui permet au testateur d’accorder le pouvoir testamentaire à une personne. C’est-à-dire qu’il vous donne l’autorisation de disposer de tous vos biens en héritage après votre décès. “Cette personne (le commissaire) peut l’administrer à sa discrétion en fonction des circonstances familiales (car cela se fait habituellement entre époux et membres d’un couple de fait) et de la variabilité de la situation économique et vitale de ses membres”, souligne-t-il Urrutia.

Qu’arrive-t-il aux légitimes s’il existe cette autorisation de disposer de tous les biens ?

La personne qui reçoit le pouvoir testamentaire a deux options. La première est de respecter les dispositions successorales établies par le mandant (le défunt), mais vous pouvez également faire un testament en son nom et en modifier les dispositions, y compris la possibilité de modifier la répartition de la succession.

Comment se répartit l’héritage au décès du deuxième membre du couple ?

Cela dépendra de l’usage que le commissaire aura fait du pouvoir testamentaire, qu’il ait ou non rédigé un nouveau testament au nom du mandant qui implique une nouvelle répartition de l’héritage.

Et qu’est-ce qu’un testament préventif ?

“C’est une formule que nous utilisons lorsque les membres d’un mariage ou d’un couple de fait font un testament par commissaire, chacun d’eux accordant le pouvoir testamentaire à l’autre, car si tous deux mouraient en même temps, nous constaterions qu’aucun autre héritier n’a été nommé”, explique Urrutia. . Si tel était le cas, la répartition des biens devrait se faire conformément à la loi, indépendamment du fait que cela coïncide ou non avec la volonté du défunt (rappelez-vous ce que nous disions dans le premier rapport de cette série à propos des héritiers réservataires). . Ainsi, pour éviter cette lacune, ce qui est établi dans le testament préventif est à qui et dans quelle proportion les deux membres du mariage souhaitent léguer leurs biens s’ils décèdent en même temps.

Ce document est aussi celui qui prévaut si un couple fait un testament par commissaire, chacun d’eux accordant pouvoir testamentaire à l’autre et que le second époux décède sans en avoir rédigé un nouveau, ni au nom du mandant ni au sien propre. nom.

Peut-il y avoir un commissaire dans un accord de succession ?

Oui, un commissaire peut également être nommé pour les biens transmis « post mortem » dans un accord successoral.

La personne à qui ce pouvoir testamentaire est conféré est-elle nécessairement le conjoint ou le concubin ? Serait-ce l’un des enfants ?

«C’est une nomination qui demande beaucoup de confiance de la part des parties, de sorte que, pour des raisons familiales, il est normal que le pouvoir testamentaire soit confié au conjoint ou au partenaire de fait, mais il n’est pas obligatoire pour cela. être le cas. Elle peut être accordée à un tiers qui ne doit pas nécessairement être un membre de la famille et même à une personne morale. Par exemple, les parents d’une personne handicapée qui délèguent la garde de leur enfant à une fondation pourraient lui transmettre ce pouvoir testamentaire », précise Andrés Urrutia.

Quelles garanties les héritiers ont-ils que celui qui détient ce pouvoir ne l’utilisera pas à son profit ?

Dans un délai de six mois à compter du décès, les héritiers probables (car en réalité ils ne sont héritiers que lorsqu’ils voient quel usage est fait de ce pouvoir) peuvent demander au commissaire de procéder à un inventaire des biens du défunt. «En pratique, cela se fait très rarement, seulement avec un patrimoine très étendu, car la présentation que le commissaire doit faire au Trésor pour le règlement des impôts du défunt (qu’il ne faut pas confondre avec le règlement de la succession) comprend déjà cet inventaire. . », précise Urrutia.

Mais il est également possible que le défunt autorise le mandant à répartir les biens, ce qui est d’ailleurs courant dans les testaments « de l’un à l’autre ».

Qu’est-ce qu’un testament commun ?

C’est ce que deux personnes font ensemble, dans un seul document pour elles deux. Elle est interdite par le droit civil espagnol mais les basques, navarrais et aragonais l’autorisent. En fait, en Navarre et en Aragon, cela peut même être réalisé par plus de deux personnes.

« Ici, un peu par inertie, nous continuons à faire un testament personnel pour chaque membre du mariage, mais c’est une figure que nous avons récupérée du droit traditionnel et qui fait son chemin. C’est très utile pour les parents qui ont un enfant handicapé et qui souhaitent indiquer clairement que le survivant disposera du patrimoine commun en faveur de cet enfant. Ils s’obligent mutuellement, par exemple, à séparer les autres héritiers et à laisser l’héritage uniquement à l’enfant qui pourrait ne pas être en mesure de prendre soin de lui-même. La même chose peut être faite dans un testament par commissaire, mais le testament conjoint est l’instrument idéal car il permet de le faire dans un seul document”, explique le notaire.

Un testament peut-il être à la fois conjoint et commissaire ?

Oui, dans le cadre d’un testament conjoint, nous pouvons nommer l’autre conjoint comme commissaire.