La finance durable se définit essentiellement comme les décisions de prêt et d’investissement des propriétaires d’actifs qui tiennent compte de l’impact ESG de l’activité économique.
Les banques peuvent conduire le changement en finançant les bons projets et en responsabilisant les entreprises, les communautés et les personnes qui souhaitent accélérer la transformation verte. Les banques jouent un rôle clé – sans leur participation active, le chemin vers un monde durable et l’égalité sociale serait plus difficile, voire impossible.
Les principaux motifs
- Les Nations Unies réunies Alliance des propriétaires d’actifs Net-Zero Il s’agit d’une alliance d’environ 70 institutions financières, dont des banques, des sociétés de gestion de fonds et des compagnies d’assurance, avec plus de 10 000 milliards de dollars américains dans les actifs sous gestion. L’Alliance s’est engagée à convertir son portefeuille d’investissements en émissions nettes de gaz à effet de serre (GES) d’ici 2050, l’équivalent de ce qui est nécessaire pour atteindre une augmentation maximale de la température de 1,5 °C par rapport aux niveaux préindustriels.
- croissance exponentielle par an marché des obligations vertes Depuis sa création en 2007 jusqu’à Décembre 2020 Ignorer la version cumulative 1 000 milliards de dollars américains. Ces obligations sont conçues pour orienter les flux de capitaux vers des projets et des activités économiques qui ont un impact positif sur l’environnement.
- Les banques, les autres institutions financières et les régulateurs ont commencé Prise en compte des facteurs ESG dans leur entreprise ainsi que dans leurs modèles d’exploitation. Cela signifie renforcer leurs portefeuilles de prêts en intégrant les facteurs ESG comme élément clé de la mesure et de la gestion du risque de crédit. Il crée également des messages forts et positifs pour les entreprises clientes (publiques et privées) qui souhaitent accéder au capital. L’objectif est de transférer les capitaux des secteurs à fortes émissions vers les secteurs verts.
- Consommation consciente Les consommateurs croient de plus en plus que leurs décisions d’achat doivent être liées aux processus d’approvisionnement, de production, d’emballage et de distribution respectueux de l’environnement d’une marque potentielle, ainsi qu’à des valeurs éthiques.
- Incitations à la durabilité, tels que les allégements fiscaux et les primes, et les pénalités telles que des taux de crédit plus élevés deviendront bientôt des obligations réglementaires. 2022 pourrait être un tournant après lequel les entreprises de services financiers pourraient ressentir une pression accrue de la part des régulateurs pour se conformer aux normes vertes.
développement organisationnel
L’engagement des banques européennes à atteindre les objectifs de l’Accord de Paris a conduit à de nombreuses initiatives d’entreprises vertes. Les banques commencent à soutenir leurs clients et leurs employés avec des initiatives vertes et à rendre les garanties sous-jacentes plus durables :
- Le partenariat d’Íslandsbanki avec miniga Fournissez à vos clients une empreinte carbone précise pour chaque transaction.
- ABN AMRO Banque Un outil d’économie d’énergie a été développé afin que les clients puissent démontrer leur capacité à réduire leur consommation d’énergie.
- Rietumu Banka(une partie de BNP Paribas) Ouvrir un compte courant vert.
- Rabobank Elle promeut les entreprises vertes par le biais de divers types de prêts durables, notamment des prêts verts, des prêts à impact et des prêts à l’innovation.
- BBVA a lancé des cartes en plastique recyclé et CaixaBanque Une gamme de cartes-cadeaux biodégradables a été lancée.
- De nombreux produits hypothécaires verts sont disponibles auprès de grandes banques, notamment Barclays, travaillerun Nordea un Société Générale.
- La Deutsche Bank a lancé une initiative informatique verte qui a entraîné 76 % d’économies d’énergie par personne, 4,5 millions de kilowattheures d’électricité économisés par an, une réduction de 25 % de la quantité de papier utilisée et une multiplication par quatre de l’efficacité énergétique des données de la banque. centres.
Initialement, ces initiatives commerciales vertes ont été introduites par les banques européennes principalement en réponse à une demande publique croissante. Mais depuis lors, les organismes de réglementation ont introduit de plus en plus de réglementations en matière de durabilité. En introduisant ces nouvelles règles, les régulateurs ont également souligné le rôle des banques comme l’un des acteurs clés chargés de contribuer à la construction d’un monde plus durable. Cette évolution a créé une situation qui, associée à la pression sociale de la société et à la véritable motivation des banques, exige que les banques se concentrent désormais davantage sur le lancement d’initiatives commerciales durables.
Il a fallu un certain temps aux régulateurs pour élaborer des exigences réglementaires spécifiques liées à la durabilité. Au cours des dix dernières années, les organisateurs ont principalement échangé des idées et des documents de réflexion sur ce sujet. Progressivement, et surtout ces dernières années, les idées initiales se sont transformées en règles et directives plus réalistes à suivre par les banques.
La figure 1 montre une chronologie avec un aperçu de certains développements récents dans les réglementations liées à la durabilité et leurs dates respectives.
Un certain nombre d’autres règlements importants ont été créés au cours de cette période, dont les plus notables sont:
- Reporting extra-financier
- La L’Union européenne Règles de divulgation financière durable
- L’Union européenne Labels pour les normes (climat, ESG) et divulgation des normes ESG
- Lignes directrices pour les rapports d’entreprise sur le développement durable
- Normes ESG, AIFMD, PVKIU et MiFID (Markets in Financial Instruments Guidance)
- Et plein d’autres choses.
Les réglementations sur la durabilité des banques étant relativement nouvelles, de nombreuses exigences réglementaires dans ce domaine doivent encore être mises en œuvre par les régulateurs. Nous prévoyons que dans les années à venir, des réglementations plus spécifiques suivront les réglementations susmentionnées. Ces règles s’appliquent notamment :
- Définitions standard des risques environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG), y compris les risques physiques et transformationnels.
- Développer des tests de résistance et des analyses de scénarios appropriés pour évaluer l’impact des risques ESG sur la stabilité financière des banques.
Défis pour les banques
- Gardez un œil sur leurs banques approches individuelles Intégrer des objectifs climatiques dans votre entreprise est devenu une activité commerciale essentielle. Afin d’aligner les portefeuilles de prêts et d’investissements sur les objectifs de l’Accord de Paris, les banques sont tenues, par exemple, d’identifier les émissions de gaz à effet de serre associées aux activités économiques de leurs clients et aux projets associés qu’elles financent.
- En outre, les banques doivent comparer les problèmes avec Normes fondées sur la science et fixer des objectifs de réduction des émissions assortis de délais afin que les profils d’émissions de leurs portefeuilles de prêts et d’investissements respectent ces normes.
- Comme mentionné ci-dessus, les banques ont lancé de nombreuses initiatives commerciales vertes avec un objectif commun : créer un monde plus durable. Pour atteindre cet objectif, les banques utilisent un approche sectorielle. Cela signifie que chaque industrie a sa propre voie de transition, ou feuille de route technologique, pour contribuer à un monde plus durable. Diverses méthodes scientifiques ont été essayées et testées par des banques de différentes industries pour mesurer leur performance vers cet objectif et pour comparer leur performance à l’aide d’un certain nombre de critères.
- La Mesure objective L’analyse comparative des performances des banques est l’un des nombreux défis auxquels les banques sont confrontées dans ce domaine. Le principal inconvénient des différents indicateurs et normes de performance bancaire est qu’il est difficile de comparer la meilleure approche pour les banques. La principale raison pour laquelle les banques peuvent utiliser différentes méthodes et normes de mesure est qu’il n’existe pas encore de norme ou de méthode mondiale unique. Un facteur clé commun aux différentes méthodes et normes de mesure de la performance est qu’elles dépendent de la réalisation par chaque industrie de ses objectifs et ambitions climatiques mondiaux.
- Pour terminer, Disponibilité et exactitude des données de durabilité Cela reste un défi pour les banques. Bien que cela se soit considérablement amélioré ces dernières années, cela reste un problème qui mérite notre attention, en particulier pour que les banques effectuent une analyse de scénarios et pour surveiller et rendre compte de la performance de durabilité de leurs portefeuilles d’investissement et des risques climatiques potentiels (futurs).
Comment pouvons nous aider?
capgemini Il dispose d’une équipe expérimentée de professionnels de l’industrie possédant une connaissance, des compétences et une expérience approfondies de la finance durable et de capital-risque (SFR).
- Nos spécialistes peuvent aider les banques à interpréter les réglementations existantes ou nouvelles dans ce domaine et à traduire ces réglementations en politiques et pratiques.
- De plus, nos experts sont prêts à aider les banques en effectuant une analyse des lacunes et en guidant ou en aidant à la mise en œuvre des actes réglementaires nécessaires.
- Nos spécialistes peuvent développer des stress tests et des analyses de scénarios liés à SFR, intégrer les facteurs ESG dans les modèles de risques bancaires et mesurer les effets correspondants.
- La durabilité financière et les réglementations ESG ont entraîné une augmentation massive des rapports réglementaires pour les banques. Cette charge accrue peut être prise en charge par des professionnels formés capgemini.
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