par Niels Saelens
publié le dimanche 17 mars 2024 à 9h12 •
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Quiconque place son argent sur un compte d’épargne réglementé bénéficie d’une exonération fiscale. Cela signifie que vous n’avez pas à payer d’impôts sur une certaine partie du produit de votre épargne. Dès que vous dépassez cette limite, vous devez au fisc un précompte mobilier de 15 pour cent.
Contexte: L’exonération fiscale des comptes d’épargne réglementés est normalement adaptée à l’augmentation de l’espérance de vie. Au cours des quatre dernières années, le gouvernement a temporairement suspendu l’indexation pour financer les efforts budgétaires déployés pendant la crise du coronavirus. Cela a changé cette année. La défiscalisation passe de 980 à 1 020 euros.
- Si votre épargne rapporte davantage, vous devez payer un précompte mobilier de 15 pour cent sur tout ce qui dépasse ce plafond. C’est un tarif avantageux. Normalement, vous payez un impôt de 30 pour cent sur tous les rendements du capital.
Explication: Plus le compte d’épargne est rentable, plus tôt vous devrez remettre une partie du produit au fisc.
- Prenons comme exemple le compte d’épargne Ritme de la banque VDK – le compte d’épargne le plus lucratif du marché belge. Quiconque place son argent sur ce compte reçoit un intérêt de 3,15 pour cent. Cela signifie qu’une partie du produit de votre épargne est versée au Trésor public dès qu’il y a plus de 32 380 euros sur votre compte d’épargne.
- Mais: La formule de VDK Bank vous permet de mettre de côté un maximum de 500 euros par mois. Il faut donc épargner pendant près de 65 mois pour atteindre ce montant.
- Les comptes d’épargne traditionnels rapportent moins d’argent, ce qui signifie qu’il faut plus de temps avant que le fisc ne réclame une part du gâteau. Par exemple, quiconque place son argent sur le compte d’épargne régulier de BNP Paribas Fortis doit se contenter d’un rendement annuel de 0,75 pour cent. Dans ce cas, il faut déjà avoir 136 000 euros sur votre compte avant de devoir remettre un seul centime au fisc.
Attention: L’exonération fiscale s’applique par personne, et non par banque ou compte.
- Si tout votre argent est garé dans la même banque, celle-ci prélèvera le précompte mobilier (si nécessaire) à la source.
- Si vous disposez de comptes d’épargne auprès de plusieurs banques, vous devez vérifier vous-même si vous recevrez cette année plus de 1 020 euros d’intérêts. Si tel est le cas, vous devez déclarer les revenus sur lesquels vous devez des impôts dans votre déclaration d’impôts.
Comptes d’épargne non réglementés
Mais: Le dispositif ci-dessus s’applique uniquement aux comptes d’épargne réglementés.
- Les comptes d’épargne doivent remplir un certain nombre de conditions pour être considérés comme réglementés. Par exemple, le rendement total doit être composé d’une prime de fidélité et d’un taux d’intérêt de base. La prime de fidélité doit être d’au moins 0,1 pour cent et le taux d’intérêt de base de 0,01 pour cent.
- Avec les comptes d’épargne dits non réglementés, vous devez payer un précompte mobilier de 30 pour cent sur tous les intérêts. Presque tous les comptes d’épargne belges sont réglementés.
- Le compte Saver de la banque Internet Izola Bank fait partie des exceptions. Cette formule s’accompagne d’un intérêt de 2,25 pour cent brut, soit 1,57 pour cent net.
Remarqué: La question est de savoir si l’exonération fiscale a une longue durée de vie. Après tout, certains réclament la suppression de la prime de fidélité, ce qui signifie qu’en principe, il n’est plus possible de parler de livret d’épargne réglementé.
- Par exemple, Alexia Bertrand (Open VLD), secrétaire d’Etat à la Consommation, ne veut plus obliger les banques à proposer une telle prime à leurs clients. La FSMA et la Banque nationale de Belgique (BNB) ne sont pas non plus opposées à la suppression de la prime de fidélité.
- Les institutions financières préfèrent en revanche conserver la prime. BNP Paribas Fortis a récemment prévenu que la suppression de la prime de fidélité pourrait avoir des conséquences désastreuses tant pour les banques que pour les clients.
- « Nous disposons d’un système unique en Belgique dans lequel les banques proposent des prêts hypothécaires à taux d’intérêt fixe. 87 pour cent des prêts immobiliers de BNP Paribas Fortis sont de ce type”, a récemment déclaré Michael Anseeuw, PDG de la grande banque, dans une interview accordée à Trends.be. “Ce système est rendu possible par la stabilité des dépôts d’épargne, et cette stabilité est en partie garantie par la prime de fidélité.” Cette prime oblige les épargnants à bloquer leur épargne pendant douze mois. S’ils ne le font pas, ils peuvent perdre une partie importante des intérêts.
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2024-03-18 03:27:24
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