:quality(70)/cloudfront-eu-central-1.images.arcpublishing.com/irishtimes/SNOCUXE7BRGC5L4QJRBKGJB4HE.jpg "Une société basée aux îles Vierges britanniques rachète un portefeuille de propriétés haut de gamme à Dublin – The Irish Times")
Une société des Îles Vierges britanniques au capital de plus de 300 millions d’euros qui a acheté au moins six propriétés de valeur à Dublin ces dernières années est basée dans les bureaux d’un groupe qui aide les particuliers fortunés (HNWI) à planifier comment léguer leur patrimoine. aux générations suivantes.
Une structure de financement complexe derrière les acquisitions est liée à la société de services financiers de Dublin Davy, mais un porte-parole n’a pas précisé si la société agissait pour le compte d’un ou de plusieurs clients.
Les archives publiques montrent que la société DTIL Ltd des îles Vierges britanniques (BVI) a reçu un apport en capital de 327 millions d’euros en décembre 2021 et a accès à une facilité de prêt pouvant aller jusqu’à 800 millions d’euros.
Les dossiers de Tailte Éireann (anciennement Land Registry) montrent que la société a acheté le 99 St Stephen’s Green à quelques portes du siège de KPMG en novembre 2021 ; le bâtiment Waterloo Exchange, au coin de Waterloo Road et Baggot Street Upper, en janvier 2022 ; 100 St Stephen’s Green en juin 2022 ; 97 St Stephen’s Green en septembre 2022 ; et Kilmore House, Spencer Dock, en novembre 2023.
Kilmore House est un complexe de bureaux moderne situé derrière le siège de PwC sur les quais nord. Il a été racheté par DTIL à RGRE Grafton, la partie de l’activité immobilière de Johnny Ronan qui a été mise sous séquestre par la Bank of Ireland en novembre dernier, le même mois où DTIL a acheté la propriété.
Les archives de Tailte Éireann donnent Davy Real Estate, Dawson Street, Dublin, comme adresse de DTIL, mais aussi l’adresse d’Icaza, Gonzalez-Ruiz & Aleman aux BVI. Selon le site Internet de cette société, il s’agit de « la première société fiduciaire des îles Vierges britanniques, capable d’assister les HNWI et leurs familles dans la succession de leurs patrimoines pour les générations à venir ».
Le cabinet « s’efforce de guider les HNWI et les familles vers une gouvernance d’entreprise bien structurée au sein de leurs entreprises familiales et une succession organisée qui envisage l’efficacité fiscale et la préservation du patrimoine ». Une demande de commentaire de la société n’a reçu aucune réponse.
DTIL est également propriétaire du 105-106 Grafton Street, à l’angle de Grafton Street et de Suffolk Street, selon les dossiers de planification du conseil municipal de Dublin. Une demande de permis de construire déposée en août 2021 était accompagnée d’une lettre de Davy indiquant qu’elle agissait pour le compte du propriétaire du bâtiment, DTIL Ltd, et qu’elle consentait à la demande.
[ Who owns Grafton Street? Wealthy Irish families and faceless funds control 119 of Dublin’s most valuable buildings ]
DTIL est l’une des nombreuses sociétés d’investissement immobilier des îles Vierges britanniques qui font partie du groupe lié à Davy et qui investissent dans l’immobilier irlandais. Le groupe possède une société holding aux Îles Vierges britanniques – Dever International Ltd – et comprend des sociétés de financement et d’investissement basées à Lucan, dans le comté de Dublin, qui travaillent toutes auprès de HSBC Private Bank à Genève, en Suisse. Les sociétés irlandaises ont accordé des prêts de plus de 600 millions d’euros aux sociétés d’investissement immobilier du groupe BVI et ont émis des billets de prêt – une sorte de reconnaissance de dette – du même montant à d’autres sociétés des BVI.
L’une des sociétés d’investissement de Lucan s’appelle DTIL Finance Unlimited Company. Constituée en décembre 2021, ses comptes pour 2022 indiquent qu’elle est une filiale en propriété exclusive de Dever International Ltd et que sa société mère immédiate est DTIL International Finance Unlimited Company, une société de financement de groupe également basée à Avonlea Demesne.
Le 20 décembre 2021, selon les comptes, la société a conclu un accord avec DTIL International Finance lui permettant de recourir à des prêts pouvant aller jusqu’à 800 millions d’euros « de temps à autre ». Le même jour de l’année 2021, la société a tiré sur cette facilité un prêt sans intérêt de 327 205 608 € et a apporté un apport en capital de ce montant à sa filiale DTIL Ltd.
Les comptes 2022 d’une autre société Dever basée à Lucan, Dever Finance DAC, montrent que, le 20 décembre 2021, elle a émis des billets de prêt pour 602 346 418 € à deux sociétés liées, Halley Universal SA et Bayton Group Ltd. Aucune adresse n’est indiquée pour celles-ci. entreprises et on ne sait pas si elles sont présentes aux BVI.
Le jour même de l’émission des bons de prêt, Dever Finance a conclu un contrat de prêt avec DTIL Finance Unlimited Company – la société mère de DTIL Ltd – qui a alors tiré 327 205 608 €, et une autre société du groupe, DTDL Ltd, qui a tiré 327 205 608 €. 275 140 810. Les deux emprunts totalisent 602 346 418 €, soit le même total que les notes d’emprunt.
DTDL Ltd, la société qui a tiré 275.140.810 €, est à l’origine d’une demande de permis de construire de 100 millions d’euros déposée par Davy actuellement devant An Bord Pleanála pour le réaménagement du centre commercial St Stephen’s Green.
Une autre société d’investissement Dever basée à Lucan, DSPL Finance Unlimited Company, est liée à des projets spéciaux de développement de logements dans les comtés de Meath et Westmeath, selon les archives publiques.
Les comptes de DSPL Finance pour 2022 montrent qu’elle a conclu le 20 décembre 2021 un accord de prêt avec sa société mère, la société financière du groupe Dever, DSPL International Finance, en vertu duquel elle pourrait retirer de l’argent d’une facilité de prêt pouvant aller jusqu’à 100 millions d’euros.
Le même jour, la société a tiré sur cette facilité un prêt sans intérêt de 36 230 896 €, selon les comptes. Elle a remboursé 12,8 millions d’euros de prêt l’année suivante. Le jour même de décembre 2021 où l’emprunt de 36 230 896 € a été émis, DSPL Finance a procédé à un apport en capital du même montant à sa filiale des Îles Vierges britanniques, la foncière DSPL Ltd, selon les comptes.
Les dossiers de Tailte Éireann montrent qu’en novembre 2021, DSPL Ltd a été enregistrée comme propriétaire d’appartements à Clare’s Court, Church Street, Cavan. Il est également propriétaire de terrains à Balreask, Navan, Co Meath et près de Mullingar, Co Westmeath, selon les dossiers.
Les dossiers de demande de permis de construire montrent que DSPL était à l’origine de demandes spéciales de planification de développement de logements réussies auprès d’An Bord Pleanála à Duleek, Co Meath et Rathgowan, Co Westmeath, en avril et juillet 2022. Il a également été associé à une demande de planification réussie en septembre 2021 concernant dans une partie du centre-ville de Cashel dans le comté de Tipperary.
Les comptes 2022 d’une autre société Lucan, Deverbis Finance DAC, montrent un lien entre la DSPL et le milliardaire de Limerick résidant en Suisse, JP McManus.
Les comptes indiquent que, le 20 décembre 2021, Deverbis a établi une facilité de prêt de 100 millions d’euros et a émis 36 230 896 € de billets de prêt non garantis à 5 % à une société des Îles Vierges britanniques appelée Balmirex SA. Cet accord de prêt Deverbis semble être le même que celui qui a finalement abouti à un apport en capital d’exactement le même montant à DSPL Ltd.
D’autres documents déposés auprès du Bureau d’enregistrement des sociétés montrent que Balmirex est la société mère immédiate d’une société irlandaise appelée Plainemorte Investments, qui possède les numéros 46 et 107 Grafton Street, à Dublin.
Plainemorte est basée à Avonlea Demesne, Lucan, et en banque avec HSBC Private Bank, Genève. Ses derniers comptes indiquent qu’elle est finalement contrôlée par McManus. Une demande de commentaire de McManus, soumise à un cabinet d’avocats connu pour agir pour le compte de sociétés qu’il contrôle, n’a reçu aucune réponse.
Dans l’ensemble, les comptes des sociétés irlandaises de financement et d’investissement de Dever montrent que des facilités de crédit d’un montant total de 1,5 milliard d’euros ont été mises en place depuis décembre 2021. Toutefois, il est entendu que cela ne signifie pas que des prêts de ce montant seront finalement contractés pour financer des investissements via le groupe.
Les structures telles que celle de Dever incluent souvent des chiffres de capacité de prêt élevés afin de garantir que la structure peut répondre à la demande probable, selon une source connaissant de tels arrangements. C’est pour cette raison que le chiffre de 1,5 milliard d’euros ne reflète pas nécessairement la demande attendue, a indiqué la source. Néanmoins, les comptes de la société irlandaise pour la structure Dever montrent que des prêts réels de plus de 600 millions d’euros ont été émis au sein du groupe à fin 2022.
2024-05-01 08:03:01
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